Kluczowe korzyści z założenia fundacji rodzinnej

Fundacja rodzinna to unikalna forma prawna stworzona z myślą o zabezpieczeniu przedsiębiorstw rodzinnych oraz ochronie majątku. Często porównuje się ją do skarbca, w którym gromadzony jest kapitał gwarantujący stabilność majątkową dla przyszłych pokoleń. Co istotne, mimo że nazwa sugeruje powiązania rodzinne, fundator oraz beneficjenci fundacji nie muszą być ze sobą spokrewnieni. Takie elastyczne podejście pozwala na założenie fundacji przez każdą osobę, w tym przedsiębiorcę, zapewniając wsparcie i ochronę nie tylko rodzinie, ale również zaufanym partnerom biznesowym czy innym osobom, które fundator pragnie objąć korzyściami płynącymi z fundacji. Poniżej przedstawiono najważniejsze z tych korzyści:

1. Ochrona majątku 🔒

• Minimalizacja ryzyka rozdrobnienia majątku – majątek, który fundator przekazuje fundacji, zostaje w pewnym sensie „wyjęty” z obiegu prywatnego. Jest on zarządzany przez fundację, a nie bezpośrednio przez poszczególnych członków rodziny, co chroni go przed podziałem i dezintegracją.
• Zabezpieczenie majątku przed roszczeniami – w przypadku problemów finansowych fundatora lub beneficjentów, majątek pozostający w fundacji może być chroniony przed zajęciem przez wierzycieli.
• Stabilność finansowa na lata – dzięki fundacji rodzinnej można inwestować majątek w sposób strategiczny, zgodnie z założonymi przez fundatora celami i wartościami.

2. Sukcesja międzypokoleniowa 👶👴

• Zachowanie majątku jako całości – fundacja chroni przed rozdrobnieniem aktywów, niezależnie od tego, kto jest jej fundatorem, co jest kluczowe dla przedsiębiorców, którzy chcą zachować firmę w jednych rękach.
• Przejrzysta sukcesja – dzięki fundacji, majątek można łatwo przekazać kolejnym pokoleniom lub wybranym beneficjentom zgodnie z wolą fundatora, bez konieczności stosowania skomplikowanych procedur spadkowych.
• Elastyczne podejście do przyszłych pokoleń – fundacja daje możliwość angażowania kolejnych generacji lub wybranych beneficjentów, co sprawia, że przejmowanie odpowiedzialności jest uporządkowane i zgodne z wizją fundatora.

3. Większa elastyczność w przekazywaniu majątku niż w przypadku tradycyjnego dziedziczenia 🔄📜

• Pełna kontrola nad zasadami dziedziczenia – fundator może sam ustalić zasady sukcesji, które będą bardziej dostosowane do jego sytuacji niż te tradycyjne przewidziane w przepisach spadkowych.
• Indywidualne warunki dla beneficjentów – fundator może zdecydować, jakie warunki muszą spełnić beneficjenci, aby skorzystać z majątku. Przykładowo, mogą to być wymagania związane z edukacją (np. ukończenie studiów), karierą zawodową (np. podjęcie konkretnej pracy) lub innymi celami, które wspierają rozwój przyszłych pokoleń (np. zaangażowanie się w rodzinny biznes). W tym obszarze ustawodawca nie wprowadził ograniczeń prawnych, co oznacza, że fundator ma swobodę w kształtowaniu tych reguł zgodnie ze swoją wolą.

💡 Fundacja rodzinna w praktyce – przykład:

Pani Anna jest właścicielką rozwijającej się firmy, którą budowała przez wiele lat. Ma dwójkę dorosłych dzieci, z których każde zajmuje się inną branżą i troje wnuków. Chcąc chronić firmę przed potencjalnym podziałem majątku i zagrożeniem ze strony osób postronnych, pani Anna zdecydowała, że założy fundację rodzinną. Jednym z warunków, który chciałaby wprowadzić, jest ograniczenie wysokości wypłat dla beneficjentów – każdy uprawniony mógłby otrzymać z fundacji środki jedynie wtedy, gdy ukończy określony poziom wykształcenia oraz podejmie pracę zawodową. Dodatkowo, kwota wypłat nie mogłaby przekraczać 15 000 zł rocznie.

Pytanie: Czy pani Anna jako fundator może ustanowić takie warunki?

Odpowiedź: Tak, ponieważ fundacja rodzinna daje fundatorowi pełną swobodę w określaniu zasad wypłat i innych świadczeń. Dzięki temu pani Anna ma możliwość wprowadzenia dowolnych ograniczeń i wytycznych, zgodnych z jej wizją zarządzania majątkiem i wsparcia beneficjentów.